כל מה שצריך לדעת על תזרים מזומנים: אילן ירון מסביר

כל מה שצריך לדעת על תזרים מזומנים: אילן ירון מסביר

תנועת הכספים אשר מייצגת סדרה של תשלומים וקבלת תשלומים במזומן במסגרת פרויקט או עסקה, תוך חישוב הסכומים והמועדים לתשלום ולקבלת כספים בתקופת זמן, נקראת תזרים מזומנים.

money-1428594_640

"בניגוד לסיכום הכנסות והוצאות, תזרים המזומנים כולל אך ורק הוצאות בפועל ולא הוצאות זקופות", מסביר אילן ירון, מרצה לכלכלה ופיננסיים. "על ידי החיבור בין הרווח נטו בתקופה מסוימת, לבין כל הסכומים שנרשמו כהוצאות אך לא הוצאו עדיין דה פקטו, ניתן לבצע חישוב של תזרים מזומנים. לכך יש כמובן להוסיף גידול במלאי ובספקים, זאת לעומת הפחתה במספר הלקוחות שכן אלו משמשים הוצאות למטרת הנהלת חשבונות".

אילן ירון הוסיף: "באמצעות תזרים מזומנים ניתן להעריך לא מעט דברים, כמו למשל אם חברה תוכל לעמוד בחובות שלה, להעניק דיבידנד במזומן, לגייס משקיעים והון ועוד".

אילן ירון בתקשורת:

אילן ירון: העלמת מס עלולה למוטט כלכלה של מדינה?

אילן ירון: העלמת מס והפסיכולוגיה שעומדת מאחוריה